【作家】蒋瀚云天天色

【概要】本案动作一向以“安全”、“表率”著称的电票业务出现的第一单风险事件，不仅突破了电票“零案件”的记录，而且反馈出了单子市集及银行电票业务旺盛发展背后的一些问题与隐患。本文根据现存走漏信息，率先梳理案件基本情况，其次从持票东说念主的亏空补偿问题和出票东说念主的行政工作与贬责动手分析其中的法律问题，终末对本案较为特殊的单子代理接入轨制进行反念念并提议建议，包括强化工作机制，增强金融机构审慎打算顽强，落实好单子法上对善意持票东说念主的保护轨制，促进单子市集健康发展。

【环节词】电子交易汇票  代理接入  同行户  单子诱拐

我国银行业单子市集风云不停，而且一朝案发，数额巨大。在纸票风险事件频发和银行考察轨制变化的背景下，央行自2016年以来实施了更为灵验的行政技能来促进电子交易汇票（以下简称“电票”）的发展，成就并完善了电子交易汇票系统（以下简称“电票系统”或ECDS）。基于电票的表率化和电子信息的可跟踪性，央行力推在改日几年全面杀青交易汇票的电子化办理。但本案即宇宙首单电票诱拐案的曝光，突破了电票“零案件”的记载，波及的银行包括工商银行、恒丰银行和河南焦作中旅银行。2018年12月19日，上海市第一中级东说念主民法院对我国首例利用电子银行承兑汇票进行诱拐案作出一审判决，判决逯某某、崔某、张某无期徒刑，其余三名被告东说念主胡某、黄某某、周某被判处7至13年有期徒刑。[1]本案欺上瞒下的作案手公法东说念主咋舌，究竟是机缘赶巧如故轨制舛误，值得反念念。

一、案情简介

（一）共谋大计

本案论说了一群各怀鬼胎、图谋不轨的常人物通过相互配合，巧用轨制间隙以牟取多数不义之财的离奇故事。率先出场的三个东说念主物相识于饭局，各有技能，一是社会上的资金掮客崔某，专门帮东说念主穿针引线融资；二是前焦作中旅银行副总司理逯某，对焦作中旅银行里面了如指掌；三是某银行单子部职员张某，对单子业务驾轻就熟。

崔某以帮东说念主先容资金盘活为业，总有困难典质物或现金流而想要赢得融资的客户令崔某为难。经张某辅导，崔某发现利用电子银行承兑汇票以及贴现，稍加“变通”就不错为企业带来无典质融资，这种白手套白狼的生意值得坚忍不拔。

银行承兑汇票是交易汇票的一种，是由付款东说念主寄予银行开具的一种脱期支付单子，单子到期，银行具有见票即付的义务。在以前的银行承兑汇票业务中，出票东说念主要向银行支付一定的保证金，银行才会承兑单子，零保证金非常于信用贷款，是少许出现的。而张某等东说念主正是想凭白无故杀青零保证金，天然莫得银行快意，于是他们便决定我方假扮银行。

1. 有保证金的银行承兑汇票

以前的银行承兑汇票对开票企业（出票东说念主）、收票企业（收款东说念主）和承兑银行（承兑东说念主）齐是便利的融资器用，具有一石三鸟的功效。[2]

对开票企业而言，其存在资金需求，要是请求银行贷款，审批要求高、周期长、额度有限，而开立银行承兑汇票只需要在承兑行存储一定比例的保证金。一朝该单子被银行承兑，银行要承担保证金和单子金额之间的风险敞口，企业信用转念为银行信用；而且，开立承兑汇票的审批门槛低于贷款。另外，汇票是一种远期付款方式，比较于即时付款，至少不错多出几个月的利息收入，是以付款企业乐于弃取远期付款方式。

对收票企业而言，在对方不肯意即时付款的情况下，手执一张银行承兑的汇票比信誓旦旦的欠条更让东说念主宽解，毕竟到期日不错要求承兑银行无条件付款。另外，要是急需费钱，还不错通过转让单子的方式（即“贴现”）随即赢得资金。

承兑汇票对企业来说有这样多公正，那么银行又为什么快意配合呢？对于银行来说，主要的公正是不错通过收受保证金扩大入款领域，进一步扩大贷款领域；次要的小利在于通过后期的贴现、转贴等行为获平直续费等收益。

2. 零保证金的“假”银行承兑汇票

保证金是开立承兑汇票的一个环节身分，出票东说念主的汇票想要赢得一家银行承兑，需要在该行存入一定比例的保证金，非常于是依期入款，保证金比例基于企业信用状态从0%-100%不等。根据保证金比例的不同，银行承兑汇票分为全额保证金银行承兑汇票和差额保证金银行承兑汇票。

全额保证金银行承兑汇票是指保证金本金与票面金额等额的银行承兑汇票。对于银行来说，该业务属于低风险业务，无风险敞口，因此不波及银行授信；对于企业来说，由于不波及银行授信审批，因此请求手续粗浅快捷，然则与现金付款比较，承兑汇票仍不错加多保证金利息收益。差额保证金银行承兑汇票是指保证金本金不及以遮蔽票面金额的银行承兑汇票。对于银行来说，该业务属于授信业务，企业要向银行提调换动资金贷款时相应的请求文献，然则难度要小于贷款。[3]

需要融资的企业常常无法提供充足的保证金，如何无谓掏出真金白银就能开出电票？张某等东说念主的一己之见就是冒用银行的风光承兑电票。既然是冒用，最重要的就是不要让背锅银行知说念这个锅我方背了。

（二）一笔不苟

接下来的中枢分为两步，一是让银行在不自知的情况下被接入电票系统；二是通过系统来限制承兑。

先来先容一下电票系统。电子交易汇票系统是指经中国东说念主民银行批准，依托汇集和策动机本领，领受、登记、转发电子交易汇票数据电文，提供与电子交易汇票货币给付、资金算帐行动关系服务并提供纸质交易汇票登记、查询和交易汇票（含纸质、电子交易汇票）公开报价服务的详尽性业务处理平台。电票系统于2009年10月28日上线，2010年6月28日进一步在宇宙范围内推论运行，面向宇宙提供电子交易汇票关系业务及纸质交易汇票登记查询业务。2015年底国度策略带领，电票开动发力，开动大宗占领市集，替代纸票。

张某等东说念主在拿定主意冒用银行风光承兑电票之后，继而要作念的就是寻找合适的背锅侠。自电票系统开辟以来，能够在电票系统上对电票进行承兑的银行有两类：第一种是实力淳朴的国有交易银行，不错径直接入电票系统；第二种是资金总量较小的方位城商行，不可径直接入电票系统，只可通过大的国有交易银行代理接入电票系统。大型国有银行处分相对更严格，冒用难度更大，因此张某等东说念主将眼神锁定在微型城商行。逯某在焦作中旅银行工作多年，免不了要拉老东家下水，于是逯某松驰得到焦作中旅银行的营业派司、金融许可证、印鉴模板等关系派司复印件，凭借复印件笃定泰平地“克隆”了原件。

接入电票系统需要欣忭两个条件：第一，与大的交易银行签订《电子交易汇票系统代理接入公约》；第二，在大的交易银行开立同行户。（如图1）

图1 银行机构接入电子交易汇票系统的模式

第一个条件比较容易欣忭。由于逯某领路工商银行单子营业部郑州分部的办当事人说念主员赵某，《代理接入公约》签订历程十分粗浅温文利。而且此时赵某并不知说念逯某还是辞职，而逯某利用私刻的焦作中旅银行图章进一步蒙蔽了赵某。

第二个条件却格外艰难。这需要率先了解被代理机构为什么必须在接入机构开立同行户。这一明确规则来自《电子交易汇票业务处分办法》（中国东说念主民银行令2009年第2号，以下简称“《电票办法》”）。[4]这一强制性要求的原因在《电票办法》中莫得解释，从本领上看，被代理银行在代理银行开立同行户并非必要，因为只是是借用系统，被代理银行在承兑时的付款、直贴时的付款、转贴时的收款齐不错通过我方的原有账户完成。笔者推测开立同行户的强制性要求是为了起到监督作用，使代理银行实时掌执被代理银行与单子关系的资金收付情况，同期在最终承兑付款时，赋予代理行在特定条件下作念出付款应答或拒付应答的权利。[5]

其次说同行户为什么拦阻易冒名开立。根据《对于加强银行业金融机构东说念主民币同行银行结算账户处分的见知》（以下简称“《同行账户处分见知》”）的规则，[6]银行动其他银行开立同行户，除了需要核实银行禀赋材料的真伪外，还要通过大额支付系统核实银行身份，并派东说念主到请求开户银行上门审核进行面签。根据《通过大额支付系统查询、查复同行开户业务处理规则》，交易银行需要登陆系统，使用特定的“大额支付系统查询报文”，[7]核实同行开户解说关系信息，被查询银行应使用“大额支付系统查复报文”对查询银行要求核实的内容进行证明。而逯某等东说念主根底不可能掌执焦作中旅银行的大额支付系统的账号密码，也就无法证明恢复“大额支付系统查复报文”。要是工商银行通过大额支付系统查询的方式对真焦作中旅银行进行核实，那么事情便会败露。

张某等多方寻觅，齐莫得找到无需通过大额支付系统便可完成核实的配合资伴，正在一筹莫展之时，契机浮出水面。神通渊博的崔某结子了工商银行廊坊支行副行长李某，并以焦作中旅银行职工的身份把焦作中旅银行想要在工行开立同行户的想法告诉了李某，同期解释说念，焦作中旅银行被中国港中旅集团收购后，行内新旧两派内斗严重，致使大额支付系统无法收到核实信息，但不错领受办当事人说念主员躬行面签。拉业务心切的李某就此同意了绕开大额支付系统，仅履行面签门径即开立同行账户。

（三）以伪乱真

伪造一个传神的面签门径比改动央行的大额支付系统数据容易得多，演员、场景实足就位，一切天然水到渠成。第一步，背景必须以伪乱真，逯某在焦作中旅工作多年，以私东说念主风光向银行保卫部赵司理中午借办公室，堪称要约几个一又友谈点业务。赵司理怡然同意，中午将办公室钥匙留在门卫处，并交代逯某可取用，便早早回家。本日中午，逯某以焦作中旅银行办公室主任的风光在保卫部司理办公室里管待了前来面签的工行廊坊支行的两名职工。由于一些核签材料需要焦作中旅银行法定代表东说念主签名，他们又找来“演员”李某冒充焦作中旅银行的法定代表东说念主。群演加片场实足到位，廊坊支行办当事人说念主员的面签摄像真实记录了这一莫得“NG”的精彩演出。

面签完结后，张某等东说念主在工行开立了中旅银行的同行账户，并请求办理网银，树立网银密码，领取秘钥。掌执了这个网银秘钥，就可在电票系统进行电票业务操作了。操作时，接入机构的工作是审核输入的密码和秘钥是否与颁发的一致。至此，中旅银行在不知情的情况下，被他东说念主以我方的风光在工行开立同行账户，并接入电票系统。

（四）奥妙配合

成功出票少不了出票东说念主和收款东说念主，还得找几个靠谱的企业在莫得真实交易关系的情况下襄理开票。于是，四号东说念主物胡某和五号东说念主物黄某出场了，两东说念主手中执有几家本色限制的企业，传奇不错免费融资，怡然同意加入。

真實精液大爆射

通过电票系统，胡某和黄某限制的企业A和企业B辨别动作出票东说念主和收票东说念主构造了某“真实交易”开具40份电子银行承兑汇票，每张单子金额5000万元，估量开出电票金额20亿元东说念主民币。犯罪嫌疑东说念主演出的“假中旅银行”这时再通过我方限制的电票系统账户承兑了这些汇票。[8]

通过代理方式接入天天色，代理行在电票上会浮现为承兑东说念主的开户行（见图2）。这一脚色自身不具有单子法上的承兑工作，然则容易给市集主体酿成误导，因为代理机构需要在开立同行账户和接入电票系统时履行特定审查义务，[9]无形中为小银行提供了增信。然则了解单子法旨趣的市集主体，应当不会污染代理行和承兑行的法律工作。

图2 本案电子交易汇票暗示图

然后，收票东说念主企业B向“假中旅银行”请求直贴单子，贴现利率为3.4%。“假中旅银行”赢得了该汇票后再向其他银行（恒丰银行青岛分行）请求转贴单子，最终张某等东说念主套现出了接近20亿元（见图3）。[10]而邢台银行、恒丰银行上海分行动作终末持票东说念主成为本案的受害者，而真中旅银行天然动作票面上的承兑东说念主，然则根据单子法司法解释的关系规则，[11]被伪造签章者不承担单子工作。

图3 本案关系暗示图

（五）东窗事发

要是张某等东说念主实时金盆洗手，大要尚有一线欺上瞒下的渴望。唯有赢得融资的企业能够按时还款，张某等东说念主确切承担起中旅银行承兑东说念主的脚色，用企业的还款向终末持票东说念主付清单子款项，也许一切齐水静无波。

然则常在河滨走未免不湿鞋。这一白手套白狼的历程来钱实在太快，张某等东说念主很快又开出了第二个10亿级的电子银行承兑汇票，再次承兑并直贴后，假中旅银行便开动进军商酌之前交易的金融机构是否链接收票。其中，恒丰银行的徐某也想趁便再赚一笔，提议把交易利率从之前的2.9%进步到3.4%，这一利率水平高于单子市集平均交易利率，没意象张某等东说念主急于交易告捷一口答理。心有怀疑的徐某找到在中旅银行的一又友打听情况，这才发现对方一问三不知。

报案后，这个自导自演的故事慢慢浮出水面。

二、持票东说念主的自救之路

东窗事发之后，刑法从诱拐罪的角度根究了逯某、崔某、张某等始作俑者的贬责，然则犯罪所得的近20亿元却已东说念主去财散不知所踪，动作受害者的终末持票东说念主——邢台银行、恒丰银行上海分行走上了艰难的维权之路。

（一）邢台银行的民事补偿之诉

无辜的持票东说念主不错向谁要求补偿呢？根据《单子法》第68条，汇票的出票东说念主、背书东说念主、承兑东说念主和保证东说念主宝石票东说念主承担连带工作。持票东说念主不错不按照汇票债务东说念主的先后礼貌，对其中任何一东说念主、数东说念主或者全体专揽追索权。持票东说念主对汇票债务东说念主中的一东说念主或者数东说念主还是进行追索的，对其他汇票债务东说念主仍不错专揽追索权。被追索东说念主璧还债务后，与持票东说念主享有并吞权利。

也就是说，一般汇票到期被远隔付款时，持票东说念主就不错不分先后礼貌地弃取对背书东说念主、出票东说念主以及汇票的其他债务东说念主专揽追索权。[12]根据“恒丰银行股份有限公司青岛分行、邢台银行股份有限公司合同纠纷二审民事判决书”，[13]持票东说念主恒丰银行上海分行弃取了向背书东说念主恒丰银行青岛分行专揽追索权。恒丰银行莫得弃取向出票东说念主专揽追索权是其感性判断的效率，因为出票东说念主企业存在法定代表东说念主或本色限制东说念主阔绰权柄，暗地签发和买卖空虚单子的问题，因此对于其是否需要承担单子工作存在争议。持票东说念主恒丰银行上海分行则是有苦说不出，因为背书东说念主恒丰银行青岛分行和我方“本是同根生，相煎何太急”。

就邢台银行与恒丰银行青岛分行的案件，一审之后，法院基于《转贴现合同》的真实灵验性，招供邢台银行的追索权，认定恒丰银行青岛分行有义务向邢台银行支付6.5亿元票面金额，两边对此莫得争议。争议之处在于邢台银行的6.5亿资金占用亏空利息是按照《单子法》规则的“央行规则利率”如故《转贴现合同》商定的“日万分之五”利息法式策动，后者要高于前者。[14]

（二）对法院判决的领路

法院的判决波及三个档次：涉案单子的灵验性、《转贴现合同》的灵验性和合同具体条件的灵验性认定。

1. 涉案单子的灵验性

判断电票的灵验性主要根据《单子法》和《电子交易汇票业务处分办法》，[15]其要求灵验的交易汇票应稳妥特定式样要乞降记载事项要求。本案中，从电票系统的外不雅看，一系列单子行为，包括出票、承兑、转让齐是以前进行的，并未存在罪人入侵策动机系统改动信息的情况。从电票系统的基本规则来看，出票东说念主签发电子交易汇票，由于系统强制性要求，必须准确、完整填写《电票办法》第29条规则的一起内容，能力够进行点击“出票”这个系统操作。因此，涉案单子的票面记载身分稳妥《单子法》和《电票办法》的规则。

涉案单子是通过以前的操作在电票系统开出，且稳妥电票的法定式样要乞降记载事项，因此涉案单子应为灵验。

2. 《转贴现合同》的灵验性

经法院认定，《转贴现合同》为可取销合同，因为天然两边进行转贴现的意义表示是真实的，但两边对汇票承兑系犯罪嫌疑东说念主冒用焦作中旅银行风光所为这一事实并不知情。恒丰银行青岛分行对动作《转贴现合同》主义物的汇票存在首要污蔑，现代激情校园春色因此《转贴现合同》为可取销合同。然则，根据《合同法》第54条规则，当事东说念主专揽取销权，需要以诉讼或者仲裁的方式向东说念主民法院或仲裁机构提议相应请求。本案中，恒丰银行青岛分行并未以诉讼或者仲裁的方式向东说念主民法院宗旨专揽取销权，故《转贴现合同》依然正当灵验，合同两边当事东说念主仍应受合同敛迹，并承担违背合同的法律工作。

3. 合同商定利息条件的灵验性

争议点在资金占用亏空利息的策动，法院抵赖了合同部分条件的效能，而适用了单子法的一般规则。二审法院从两个方面论证了恒丰银行青岛分行只需要承担“央行规则利率”，而非商定的“日万分之五”利率：一是不欣忭合同商定的专揽追索权的条件。根据《转贴现合同》第6条商定，“日万分之五”背信利率的具体条件包括：（1）时间上须是汇票到期；（2）须教导付款；（3）须取得关系远隔付款解说。法院认定第三项莫得欣忭，因为在案涉汇票到期后，邢台银行仅是用大额解放面貌报文“商酌”焦作中旅银行能否按时付款，并未用专用教导报文“教导”付款。焦作中旅银行关系“你行支付交易解放面貌查询单子，我行未签发，无寄予任何银行代签”的恢复，既无远隔履行的明确意义表示，式样上也不稳妥远隔解说的要求，因而不稳妥《转贴现合同》第6条商定的宗旨背信工作的条件。根由二是“日万分之五”利率显失公说念。两边当事东说念主均为单子犯罪的受害东说念主，对亏空的发生均无谬误，且恒丰银行青岛分行系邢台银行指定的过桥银行，商定的高利率将导致两边的利益显著失衡。

二审法院的根由一侧重式样要求，容易补足，略显牵强。根由二基于恒丰银行亦然单子诱拐的受害者，而浮现出司法者的悯恻之心。法院以为，两边之是以在《单子法》规则的利息策动法式之外商定如斯高的背信利息策动法式，在很大程度上与本案特殊的交易方式和交易背景关系。涉案单子交易是在电子单子系统中进行的交易，而电子单子系统素以无伪钞、无风险著称。涉案单子背书一语气，况且从式样上看焦作中旅银行动作承兑东说念主进行了承兑。在此情形下，恒丰银行青岛分行有充足的根由对单子的真实性以及焦作中旅银行到期会付款产生合理信托，时常情况下，发生远隔付款而需要承担《转贴现合同》第6条项下背信工作的概率极低。而本案恰正是犯罪嫌疑东说念主冒用焦作中旅银行风光插足电子交易汇票系统，从而得以从事冒名承兑行动，骗取多数单子贴现金，给当事东说念主酿成了首要亏空的情形，这种情形是两边当事东说念主在签订《转贴现合同》时完全无法料想因而未始事前作出商定的。

三、其他可能存在的工作根究问题

除了上文提到的民事和刑事诉讼，笔者以为本案中还存在其他可能需要根究的工作，包括金融机构的稀奇补偿工作、出票东说念主的刑事和行政工作等。

（一）金融机构的稀奇补偿工作

《单子法》第104条规则了单子业务中粗造背负的法律工作，[16]而本案中，工行在同行账户开立要领、中旅银行在同行账户面签要领均存在对职工处分不严的问题，放任银行职工粗造背负，从而导致单子的“造作”承兑，给持票东说念主带来亏空。因此对于持票东说念主无法承兑的亏空，金融机构和径直工作东说念主员可能负有承担补偿的工作。

1. 工商银行在同行账户开立要领的谬误

银行动作资金会聚的金融中介机构，相互之间要是波及资金交游，常常需要专门的账户进行记账，便捷斡旋结算，这就是同行账户的起原。出于审慎打算、限制风险的琢磨，监管层为同行账户处分制定了诸多具体监管措施。举例在《同行账户处分见知》中，要求现实并吞银行分支机构初次开户面签轨制，由开户银行两名以上办当事人说念主员共同亲见入款银行法定代表东说念主（单元负责东说念主）在开户请求书和银行账户处分公约上签名证明。至少弃取下列2种方式对入款银行开户意愿的真实性进行核实：一是通过大额支付系统向入款银行一级法东说念主进行核实；二是到入款银行上门核实或者通过本银行在他乡的分支机构上门核实。

同行账户开立审核把关不严的问题恒久存在，问题成因多元且复杂，包括同行业务时效性要求与账户开户手续的时间性要求相矛盾、同行账户的复杂性与监管技能的薄弱性相矛盾等。[17]本案中，工行廊坊支行副行长李某由于急于拓展客户、蓄积事迹，而同意对熟东说念主先容的同行账户业务概略大额支付系统核实，仅履行面签门径即可开立同行账户。大额支付系统操作的上风在于信息的分享性和公开性，而面签则具有更大的东说念主为操作空间。李某动作工行某支行的副行长，属于银行系统内具有一定级别的中枢职工，私行作念主简化账户开立门径，天然从主不雅上对于犯罪嫌疑东说念主的全体诱拐行为并不知情，然则给犯罪嫌疑东说念主伪造面签现场、完成诱拐行为提供了便捷，属于典型的粗造背负，对后期单子的“造作”承兑负有一定工作，因此对于持票东说念主无法承兑的亏空，工行偏激径直工作东说念主员照章应当承担一定的补偿工作。

此外，根据《电票办法》第80条，[18]接入机构为客户提供电子交易汇票业务服务时，未对客户基本信息尽审核义务的、未对客户电子签名真实性进行追究审核的，对其他单子当事东说念主资金亏空的，开心担相应补偿工作，且中国东说念主民银行有权视情节轻重对其处以警告或3万元以下罚金。从这一规则来看处罚的力渡过轻，困难市集威慑力。在本案中，是否对工行进行了处罚未见关系公开信息。

2. 中旅银行在同行账户面签要领的谬误

由于中旅银行对职工和办公场面的处分不严，导致犯罪嫌疑东说念主有契机笃定泰平地营造造作的面签现场，从而成功在工行开立同行账户，为后期的造作承兑扫平了梗阻。中旅银行原保卫部总司理赵某，动作银行安全的负责东说念主，安全顽强薄弱，私行出借办公场面，属于典型的粗造背负。天然过后中旅银行还是对其作出了受命的处理，然则中旅银行未对我方的职职业念好守秘西宾和处单干作，对后期单子的“造作”承兑负有一定工作，因此对于持票东说念主无法承兑的亏空，中旅银行偏激径直工作东说念主员照章应当承担一定的补偿工作。

（二）出票东说念主的刑事和行政工作

根据《单子法》第102条，有下列单子诈骗行动之一的，照章根究贬责：（一）伪造、变造单子的；（二）专门使用伪造、变造的单子的；（三）签发口惠而实不至或者专门签发与其预留的真名签名名堂或者印鉴不符的支票，骗取财物的；（四）签发无可靠资金起原的汇票、本票，骗取资金的；（五）汇票、本票的出票东说念主在出票时作造作记载，骗取财物的；（六）冒用他东说念主的单子，或者专门使用逾期或者作废的单子，骗取财物的；（七）付款东说念主同出票东说念主、持票东说念主坏心通同，实施前六项所列行动之一的。

基于刑法上罪状法定原则的要求，上述规则在刑法上对应的罪名为第194条“单子诱拐罪”。[19]在本案的情形下，出票东说念主（A类企业）的行动可能组成“签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作造作记载，骗取财物的”。本案的出票东说念主和收款东说念主均为单子中介事前通同好的企业，其负责东说念主对于悉数诱拐行为很可能是知情的，具有诱拐的专门。从现在推测的案件判决效率看，只是对企业负责东说念主个东说念主根究了贬责，关联词涉案单子的出票东说念主本色上是公司不是个东说念主，公司动作法东说念主，其意志需要通过一定的集体有计划门径加以体现，因此本案中需要调遣，这几家企业开出的涉案单子是经过了公司里面的有计划门径，如故企业负责东说念主完全零丁有计划的效率。要是经过了公司里面的有计划门径，则不错视为单元意志的体现，刑法上对于单元犯金融诱拐罪也具有相应的处罚规则。[20]

此外，即使动作出票东说念主的企业不组成刑事犯罪，仍然有可能需要承担《单子法》第103条下的行政工作。[21]关联词现在未见对于动作出票东说念主的企业有任何单元工作的体现，这一作念法大要不利于限制单子行为的风险。

四、小结

本案动作中国单子市集乱象的一部分，天然在涉案东说念主员的“无缺配合”与时间地点的“机缘赶巧”下，案发具有一定的偶而性，但反馈出了银行电票业务的一些问题与隐患。

率先是电票系统代理接入存在间隙。村镇、三农银行接入国有大型交易银行的电票系统，代理东说念主是国有大型交易银行，承兑东说念主却是村镇、三农银行，有时候会出现一张电子银行承兑汇票开出的金额比村镇银行自身净钞票跳跃十倍以上的情形。天然代理东说念主不承担单子法上的承兑或保证工作，然则由于代理接入中存在一定的审核义务，因此无形中会为承兑东说念主提供信用背书。在代理模式下，代理行存在较高的说念德风险，可能减弱对同行账户的审核。多家银行动竞争接入业务，各分行在材料审核等方面很可能会有走样的情况发生。

本案爆发后市集影响恶劣，电子承兑汇票代理径直被叫停。跟着上海单子交易所的发展，电票系统和单子交易系实足一归上海单子交易所处分。[22]同期，现在票交所分为自主直聚合入和集中直聚合入（通过省联社、村镇银行发起行或农信银资金算帐中心品级三方机构集中接入）两种直连络统接入方式，绝大多数票交所会员单元为自主直聚合入，[23]仅有十余家单元弃取集中直聚合入方式。[24]改日应当进一步减少集中接入，幸免在代理要领新增很是的风险。

其次不错看出电票系统的安全是成就在银行对职工和工作场面的严格处分基础之上。即即是杀青单子交易的电子化，也难防诸如焦作中旅银行、工商银行廊坊分行在本次电票诱拐案中关系办当事人说念主员触发的说念德风险和操魄力险。因此强化职工和工作场面处分对于限制单子风险具有基础性地位。

终末，不论是电票如故纸票，在单子诱拐发生后，多个主体齐具有弥补持票东说念主亏空的工作，改日应进一步强化工作机制，增强金融机构审慎打算顽强，落实好对单子法上对善意持票东说念主的保护，能力确切杀青好单子的通顺功能。

[1]本案现在尚在二审审理中，一审刑事判决书暂时未公开，案情简介主要整理自郭大威：《我国首例电票诱拐案一审宣判，涉案资金20亿，三名被告被判无期》，载问天单子网：，2019年5月14日终末探询。郭大威讼师为该案某方的代理讼师之一。另有关系民事争议案件：（1）赵勤与焦作中旅银行股份有限公司职业争议一审民事判决书，案号：(2018)豫0802民初1537号；（2）恒丰银行股份有限公司青岛分行、邢台银行股份有限公司合同纠纷二审民事判决书，案号：（2018）最高法民终778号；（3）恒丰银行股份有限公司青岛分行、邢台银行股份有限公司单子追索权纠纷二审民事裁定书，案号：（2017）最高法民辖终415号。

[2]张虎成：《张虎成讲单子（三）终于有东说念主把银行承兑汇票透顶阐述晰了》，载搜狐财经：https://www.sohu. com/a /209343051 _611513，2019年5月14日终末探询。

[3]寰宇通：《银行承兑汇票全额保证金和敞口保证金的新发现》，载搜狐财经：https://www.sohu.com/a /272 970861_789488，2019年5月14日终末探询。

[4]《电子交易汇票业务处分办法》第7条：单子当事东说念主理理电子交易汇票业务应具备中华东说念主民共和国组织机构代码。被代理机构、金融机构除外的法东说念主偏激他组织办理电子交易汇票业务，应在接入机构开立账户。

[5]《电子交易汇票业务处分办法》第60条：……电子交易承兑汇票承兑东说念主在单子到期后收到教导付款请求，且在收到该请求次日起第3日（遇法定休沐日、大额支付系统非营业日、电子交易汇票系统非营业日顺延）仍未应答的，接入机构应按其与承兑东说念主签订的《电子交易汇票业务服务公约》，进行如下处理：（一）承兑东说念主账户余额在该日电子交易汇票系统营业截止时有余支付票款的，则视同承兑东说念主同意付款，接入机构应扣划承兑东说念主账户资金支付票款，并鄙人一日（遇法定休沐日、大额支付系统非营业日、电子交易汇票系统非营业日顺延）电子交易汇票系统营业开动时，代承兑东说念主作出付款应答，并代理签章；（二）承兑东说念主账户余额在该日电子交易汇票系统营业截止时不及以支付票款的，则视同承兑东说念主远隔付款，接入机构应鄙人一日（遇法定休沐日、大额支付系统非营业日、电子交易汇票系统非营业日顺延）电子交易汇票系统营业开动时，代承兑东说念主作出拒付应答，并代理签章。

[6]银发〔2014〕178号。

[7]《对于加强银行业金融机构东说念主民币同行银行结算账户处分的见知》附件1：一、交易银行利用“大额支付系统查询报文”进行查询时，应输入的查询内容及面貌为：1.开户请求东说念主全称；2.负责东说念主姓名；3.营业派司编号；4.金融许可证编号；5.税务登记证件编号；6.拟开立的账号；7.请求开立账户类型（结算账户／依期入款／见知入款／公约入款等）；8.请求开立账户用途。二、被查询银行（法东说念主）利用“大额支付系统查复报文”进行查复时，应输入“我行同意开立该账户”或“我行未同意开立该账户”，不得输入其他无关内容。

[8]“假中旅银行”代指犯罪嫌疑东说念主通过电票系统限制的中旅银行账户。

[9]如《电票办法》（中国东说念主民银行令〔2009〕第2号）第8条：接入机构提供电子交易汇票业务服务，应酬客户基本信息的真实性负审核工作，并依据本办法及关系规则，与客户签订电子交易汇票业务服务公约，明确两边的权利和义务。客户基本信息包括客户称呼、账号、组织机构代码和业务主体类别等信息。《电票办法》第18条：接入机构应酬通过其办理电子交易汇票业务客户的电子签名真实性负审核工作。

[10] 直贴是指企业和银行之间的单子贴现。转贴是指银行和银行之间的单子贴现。

[11] 《最高院对于审理单子纠纷案件些许问题的规则》第67条，依照《单子法》第14条、第103条、第104条的规则，伪造、变造单子者除应当照章承担刑事、行政工作外，给他东说念主酿成亏空的，还应当承担民事补偿工作。被伪造签章者不承担单子工作。

[12]《单子法》第37条：背书东说念主以背书转让汇票后，即承担保证后来手所持汇票承兑和付款的工作。背书东说念主在汇票得不到承兑或者付款时，应当向持票东说念主璧还本法第七十条、第七十一条规则的金额和用度。《单子法》第26条：出票东说念主签发汇票后，即承担保证该汇票承兑和付款的工作。出票东说念主在汇票得不到承兑或者付款时，应当向持票东说念主璧还本法第七十条、第七十一条规则的金额和用度。

[13]案号：（2018）最高法民终778号。

[14]《单子法》第70条规则：持票东说念主专揽追索权，不错请求被追索东说念主支付被远隔付款的汇票金额，以及汇票金额自到期日或者教导付款日起至璧还日止按照中国东说念主民银行规则的利率策动的利息。《最妙手民法院对于审理单子纠纷案件些许问题的规则》第二十二条，单子法第七十条、第七十一条所称中国东说念主民银行规则的利率，是指中国东说念主民银行规则的企业同期流动资金贷款利率。这一利率一般在5%以下。

[15]《单子法》第22条：汇票必须记载下列事项：（一）标明“汇票”的字样；（二）无条件支付的寄予；（三）确信的金额；（四）付款东说念主称呼；（五）收款东说念主称呼；（六）出票日历；（七）出票东说念主签章。汇票上未记载前款规则事项之一的，汇票无效。《电票办法》第29条，电子交易汇票出票必须记载下列事项：（一）标明“电子银行承兑汇票”或“电子交易承兑汇票”的字样；（二）无条件支付的寄予；（三）确信的金额；（四）出票东说念主称呼；（五）付款东说念主称呼；（六）收款东说念主称呼；（七）出票日历；（八）单子到期日；（九）出票东说念主签章。

[16]《单子法》第104条：金融机构办当事人说念主员在单子业务中粗造背负，对违背本法规则的单子赐与承兑、付款或者保证的，给予处分；酿成首要亏空，组成犯罪的，照章根究贬责。由于金融机构办当事人说念主员因前款行动给当事东说念主酿成亏空的，由该金融机构和径直工作东说念主员照章承担补偿工作。

[17]王清涛、白雪峰：《加强银行同行账户处分》，载金融时报-中国金融新闻网： /12/25091023845149.shtml，2019年5月14日终末探询。

[18]《电票办法》第八十条：电子交易汇票关系各方存鄙人列情形之一，影响电子交易汇票业务处理或酿成其他单子当事东说念主资金亏空的，开心担相应补偿工作。中国东说念主民银行有权视情节轻重对其处以警告或3万元以下罚金：（二）接入机构为客户提供电子交易汇票业务服务，未对客户基本信息尽审核义务的；（四）接入机构为客户提供电子交易汇票业务服务，未对客户电子签名真实性进行追究审核，酿成资金亏空的。

[19]《刑法》第194条：有下列情形之一，进行金融单子诱拐行为，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额稀奇巨大或者有其他稀奇严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者充公财产：（一）明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；（二）明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；（三）冒用他东说念主的汇票、本票、支票的；（四）签发口惠而实不至或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；（五）汇票、本票的出票东说念主签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作造作记载，骗取财物的。使用伪造、变造的寄予收款凭据、汇款凭据、银行存单等其他银行结算凭据的，依照前款的规则处罚。

[20]《刑法》第200条：单元犯本节第一百九十二条、第一百九十四条、第一百九十五条规则之罪的，对单元判处罚金，并对其径直负责的摆布东说念主员和其他径直工作东说念主员，处五年以下有期徒刑或者拘役，不错并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额稀奇巨大或者有其他稀奇严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。

[21]《单子法》第103条：有前条所列行动之一，情节隐微，不组成犯罪的，依照国度关系规则给予行政处罚。

[22]详见中国东说念主民银行《对于实施电子交易汇票系统叮咛切换工作的见知》（银发[2017]73号）、《上海单子交易所《对于电子交易汇票系统接入关系事宜的见知》（票交所发[2018]7号）、《上海单子交易所对于加速中国单子交易系统（一期）推论上线程度的见知》（票交所发[2017]13号）、《上海单子交易所对于纸电单子交易会通与系统参与者接入关系工作的见知》（票交所发[2018]54号）。

[23]张末冬：《上海单子交易所的九个月》，载金融时报-中国金融新闻网： /ch/201708/t20170829_123659.html，2019年5月14日终末探询。

[24]集中接入金融机构辨别为农信银资金算帐中心、城市交易银行资金算帐中心、辽宁省农村信用社联合社、江西省农村信用社联合社、浙江省农村信用社联合社、江苏省农村信用社联合社、四川省农村信用社联合社、桂林银行股份有限公司、浙江民泰交易银行股份有限公司、日照银行、广东顺德农村交易银行天天色。